聯合理財網99年12月21日的文章－朱惠斌的部落格

以下藍色字體文章，是聯合理財網99年12月21日的文章，針對文章中紅色字體的部分，Richard會在後方的『Richard保險教室』中說明。

保險金被當成遺產？填寫受益人成關鍵

保險博聞網 2010/12/21

【保險博聞網／記者曾鈺庭／報導】

讓愛傳承下去，相信是很多人買保險時的美意，不過，可別只「傳」了一半，讓留下來的另一半「愛」不下去！壽險顧問提醒，投保時身故受益人的欄位上，別只為求一時之便，填上「法定繼承人」，萬一真的出事了，美意也跟著打折。

王先生在買人身壽險和意外險時，在身故受益人欄僅填上「法定繼承人」，他當時認為，將來一定是留給小孩與太太，也不必再麻煩變更受益人。沒想到，王先生今年發生車禍過世，身懷六甲的王太太，原以為能獲得先生全額身故理賠金500萬元，最後只能領到250萬。

「關鍵點在於王先生當初投保時，對法定繼承人的認知。」壽險顧問李柏泉表示，王先生以為法定繼承人就是他太太和將來的孩子。保險給付即依照保險法與要保契約約定。在沒有指明受益人的情況下，保險給付會被當做遺產，需依民法繼承規定辦理。由於小孩仍在肚裡無權繼承，所以王太太是當然繼承人，應繼承比例是一半，另一半則是王先生的家人。

李柏泉指出，保險法對受益人並無人數、變更次數或時間間隔的限制，同時變更受益人也不需增加費用，不過，依法規定，受益人必須與被保險人需有保險上的利益，例如父母與子女間、扶養人與被扶養人間、債務人與債權人間，或是員工與公司間，至於情婦或女朋友的關係，過去是必需提出同居證明，如今則是回歸法制精神，例如收養與情婦所生的非婚生子女，則情婦可與子女同列受益人，不過，仍得視各家做法而定。

除了壽險、意外險外，有「受益人」的險種包括：具有身故給付的還本醫療險、有癌症身故的防癌險，以及壽險的醫療險附約，當被險人身故後，若還有醫療給付來不及申請時，便可由指定受益人出具證明提出申請。李柏泉提醒，買這些保險時，可別為了省事，記得把心愛的名字填上去，才能讓愛圓滿。同時，如保險金變成遺產，還有被課遺產稅之虞。

(本文同步刊登於保險博聞網)

資料出處：http://money.udn.com/mag/wealth/storypage.jsp?f_ART_ID=225672

Richard保險教室：

針對該文章中紅色字體所述：需依民法繼承規定辦理。由於小孩仍在肚裡無權繼承，所以王太太是當然繼承人，應繼承比例是一半，另一半則是王先生的家人。Richard的看法如下：

民法第7條：胎兒以將來非死產者為限，關於其個人利益之保護，視為既已出生。

民法第1138條：遺產繼承人，除配偶外，依左列順序定之：

一直系血親卑親屬。

二父母。

三兄弟姊妹。

四祖父母。

民法第1166條第1項：胎兒為繼承人時，非保留其應繼分，他繼承人不得分割遺產。

亦即以胎兒活產為條件，就一切法律關係，為胎兒之利益，視為既已出生。胎兒無待其出生，即得為繼承人。