銀行業者解釋，假設方先生原有資產一億元，如果完全不作規劃，當他身故後，配偶即可分配半數的遺產5,000萬元，另5,000萬元才由兩個子女均分；但方先生每年贈與子女合計220萬元，十年即可移轉2,200萬元，加上方先生還可購買保險商品，以子女為保險受益人，並且辦理保單信託的批註，同時也與銀行簽訂整體信託合約。
如此一來，當方先生身故後，先前給子女的分年贈與，均是子女名下資產；方先生的保險給付部分，因指定受益人為兩名子女，他人也無法動用；至於保險給付也不會視為遺產，屆時能視為遺產的金額就可大大降低。
在方先生成功將大部分資產留給子女的同時，因為透過簽訂信託契約方式，要求銀行「代為管理資產」，依照事先設定的條件，每年給予子女定額的生活費、教育基金等，達到避免子女不當使用揮霍金錢，甚至被其他的有心人覬覦。
資料出處：http://www.libertytimes.com.tw/2009/new/aug/19/today-e17.htm
針對上述文章中兩處紅色字體的部份，Richard說明如下：
（一） 方先生必須指定一個親友，作為「信託監察人」：
信託法中關於信託監察人的規定，與此較有關的，分別是信託法第52條及75條。
信託法第52條第1項：受益人不特定、尚未存在或其他為保護受益人之利益認有必要時，法院得因利害關係人或檢察官之聲請，選任一人或數人為信託監察人。但信託行為定有信託監察人或其選任方法者，從其所定。
在此情況下，信託監察人法院得因利害關係人或檢察官之聲請，選
任一人或數人為信託監察人。故信託監察人可設也可不設。
信託法第75條：公益信託應置信託監察人。在信託法中，有強制規定設立信託監察人的是公益信託。所以方先生必須指定一個親友，作為『信託監察人』，並非信託法中的規定，除非此信託是公益信託，
（二） 另5,000萬元才由兩個子女均分：
正確的說法應該是，另5,000萬元由方太太與兩名子女均分，
每人1/3才是。
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