朱惠斌的部落格

    老師為了加強同學對保險的概念，解釋被保險人與受益人的關係。於是舉例說明：『今天老師車禍死亡，師母可以領一筆保險金，那師母就是受益人。那我是什麼人呢？』只見小明一臉得意的舉手回答：『老師是死人。』

    老師希望透過這樣生動的比喻，犧牲小我、甘冒大不諱，讓同學們了解老師是這份保險契約的被保險人。但小明的回答也沒錯，只是誤解了老師的苦心。

    而在現實的保險理賠案例中，也常發生類似的情形，就是受益人無法動用保險金的情況，只不過這種狀況發生的原因通常不是誤解，而是蓄意。

    從近年來的幾次重大事故，例如華航空難、納莉颱風及921地震等意外中發現，萬一夫妻不幸同時過世，保險受益人為未成年子女或欠缺行為能力者時，理賠金需由法定監護人(附註)管理，假如此時保險金所託非人，雖然有保險理賠但子女卻無法享受到父母所遺留的經濟照顧。此時父母若地下有知，相信也會萬般的不捨。

    為了避免上述的情形發生，可以結合「保險」與「信託」兩種金融服務商品，也就是保險金信託。保險金信託是保戶於生前預先與銀行（受託人）簽訂信託契約，當保戶不幸身故時，保險公司會將理賠金直接交付銀行（受託人），而不直接將理賠金給付受益人。

    銀行（受託人）將管理、運用後所得到的收益再交付受益人（未成年子女或心智障礙兒），讓他們能得到最妥善的照顧。至於信託契約如何管理、運用信託資產呢？